不動産を売却した際、「確定申告が必要なのか」と疑問を持つ方は多いのではないでしょうか。
不動産売却では、売却益（譲渡所得）が発生した場合、確定申告が必要になるケースがあります。
一方で、売却による損失が出た場合でも、節税につながる控除を受けるためには確定申告が必要です。本記事では、不動産売却時に確定申告が必要となる具体的なシーンや、申告の手順、必要な書類について詳しく解説します。
初めて申告を行う方でもスムーズに進められるよう、分かりやすく説明しています。
不動産売却後の税務手続きをしっかり理解し、適切に対応しましょう。
不動産売却で確定申告が必要な2つのシーン
不動産売却で確定申告が必要なシーンには、以下の2つが挙げられます。
1.売却益があった
2.税金の特例を利用する
ここではそれぞれに分けて解説しますので、詳しく見ていきましょう。
1.売却益があった
不動産売却によって売却益（譲渡所得）が発生した場合、確定申告が必要です。
売却益は、売却価格から取得費や譲渡費用を差し引いた金額で計算されます。
この所得に基づいて譲渡所得税が課されるため、申告を行い、適切に納税する必要があります。
特に、短期譲渡（所有期間が5年以下）と長期譲渡（所有期間が5年超）では税率が異なるため、所有期間も確認が重要です。
確定申告を行うことで、法令に基づいた税金を適切に納められます。
2.税金の特例を利用する
不動産売却時に税金の特例を利用する場合も確定申告が必要です。
代表的な特例として、居住用財産の「3,000万円特別控除」や「買い替え特例」、「軽減税率の特例」などがあります。
これらの特例を活用することで、税負担を大幅に軽減できる場合がありますが、適用を受けるためには確定申告が必須となります。
また、売却による損失が発生した場合にも、「譲渡損失の繰越控除」を利用して節税を図ることが可能です。
特例を活用することで、より有利な条件で売却を進められます。
不動産売却で確定申告が不要なケース
不動産売却時に必ずしも確定申告が必要とは限りません。以下のような場合、申告が不要となります。
・売却益が発生しない場合
売却価格が取得費や譲渡費用を下回り、譲渡所得が発生しなかった場合、確定申告の必要はありません。
ただし、損失が出た場合でも節税のために繰越控除を受ける場合は申告が必要です。
・譲渡所得が非課税となる場合
親族間での売却や、特定の公共事業用地の譲渡など、税法で非課税とされる場合も申告は不要です。
・3000万円特別控除で課税所得がゼロになる場合
居住用財産の特別控除を適用し、課税対象がゼロになれば納税義務は発生しませんが、特例を利用する場合は申告が必要です。
確定申告の手順
確定申告の手順は以下の通りです。
1.必要書類の準備
売却契約書、取得時の契約書（購入費用が分かるもの）、譲渡費用（仲介手数料や修繕費など）の領収書、住民票（特例利用時）、本人確認書類を準備します。
2.譲渡所得の計算
売却価格から取得費、譲渡費用を差し引き、譲渡所得を算出します。必要に応じて特別控除を適用します。
3.確定申告書の作成
税務署で用意される申告書（申告書B）を利用し、譲渡所得税の計算を記入します。
また、電子申告（e-Tax）も利用可能です。
4.申告書の提出
毎年2月16日から3月15日までの期間に、最寄りの税務署へ提出します。
郵送やe-Taxを利用しての提出も可能です。
5.税金の納付
確定申告後、計算された税額を納付します。
納付期限は原則として3月15日までです。納付は金融機関やコンビニ、電子納税（インターネットバンキングなど）で行えます。
正確な計算とスムーズな手続きのため、不明点がある場合は税理士や専門家に相談することをおすすめします。
不動産売却時の確定申告についてご覧になっている方は、こちらの記事も読んでいます。もしよければご覧ください。
不動産売却のコツとは？成功するための準備と戦略を徹底解説
札幌市での不動産売却におすすめの不動産会社
ここまで、不動産売却時の確定申告について紹介してきましたが、いかがでしたか？
最後に、不動産売却を検討している方に向けて、当メディア注目エリアの札幌・千歳でおすすめの不動産会社をご紹介します。
1.イエステーション札幌豊平店（プランドゥライフ株式会社）
引用元：イエステーション札幌豊平店（プランドゥライフ株式会社）公式HP
イエステーション札幌豊平店（プランドゥライフ株式会社）は、2010年創業の地域密着型不動産会社で、札幌市豊平区を中心に不動産売買を専門としている会社です。
無料の会員登録で限定物件の閲覧や希望条件に合致した物件情報の通知サービスを提供しています。
地域の不動産事情に詳しいスタッフが、特性や将来性を踏まえた的確なアドバイスを行います。
さらに、買取やリースバック、下取保証など多様なサービスで、ニーズに応じた柔軟な対応が可能です。
住み替えやリフォームなど幅広いサポートで顧客の課題解決に貢献しています。
札幌の不動産｜プランドゥライフの口コミ・評価分析
イエステーション札幌豊平店（プランドゥライフ株式会社）での不動産売却がおすすめな人
特に、下記のような不動産売却を実現したい方には非常におすすめだと言えるでしょう。
千歳・苫小牧・札幌エリアで不動産売却を検討している方
迅速かつ丁寧な不動産査定を希望する方
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空き家や空き地の管理に悩んでいる方
任意売却やリースバックを検討中の方
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イエステーション札幌豊平店（プランドゥライフ株式会社）の不動産売却が気になった方は、ぜひ一度公式サイトを覗いてみてはいかがでしょうか。
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２.株式会社土屋ホーム不動産
土屋ホーム不動産は、北海道と本州を拠点とする地域密着型の不動産会社です。
高断熱・高気密住宅で知られる土屋グループの一員として、50年以上にわたり地域の暮らしを支えてきました。
強みとしては、「オールインワン買取サービス」や地域に密着した対応、グループ総合力を活かした柔軟な提案力にあります。
不動産の買取、仲介、リフォーム、新築建売など、幅広いサービスを提供し、迅速かつ丁寧な対応で高い顧客満足度を実現しています。
また、地域特有の不動産事情に精通したスタッフが、的確なアドバイスを提供。
不動産売却をスムーズに進めたい方におすすめの会社です。
もっと詳しく株式会社土屋ホーム不動産について知りたい方は、こちらの記事もどうぞ。
土屋ホーム不動産の口コミ・評判は？気になる売却実績や、特徴を紹介
まとめ
不動産売却時の確定申告は、売却益（譲渡所得）が発生した場合や、損失が発生して節税控除を利用する場合に必要です。
申告が必要な場合は、売却契約書や取得費、譲渡費用に関する書類を準備し、譲渡所得の計算を行います。
その後、税務署で確定申告書を提出します。
本記事で解説した手順やポイントを参考に、確定申告をスムーズに進めましょう。
不明点がある場合は、税理士や専門家に相談することで、より確実な申告が可能です。
不動産売却後の手続きを適切に行い、安心して新たなステップへ進みましょう。
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